A Polícia Federal identificou, em um HD corporativo do Banco Master, uma apresentação que descreve a produção em escala de documentos financeiros usados para sustentar créditos vendidos ao Banco de Brasília (BRB). O material fazia parte dos arquivos analisados na Operação Compliance Zero.
Entre dezembro de 2024 e maio de 2025, Banco Master e Tirreno Consultoria assinaram 28 instrumentos de cessão de crédito consignado. A perícia da PF concluiu que as operações não foram acompanhadas por movimentação financeira efetiva nem por transferência dos recursos para contas de livre movimentação da Tirreno.
A empresa, apontada no documento como uma estrutura sem funcionários ou capacidade operacional, abriu uma conta corrente posteriormente, mas ela não foi utilizada. Os valores, descritos como bilionários, ficaram registrados apenas em lançamentos internos numa conta gerencial reservada do Banco Master. Mesmo com essas irregularidades, os créditos foram repassados ao BRB, que os aceitou.
Como os documentos eram produzidos
O arquivo apresenta um fluxo que começava com a extração de dados de clientes e contratos dos sistemas do banco. Depois, as informações eram processadas por softwares criados para essa finalidade e usadas na elaboração de Cédulas de Crédito Bancário (CCBs), Termos de Consentimento e Procurações.
A apresentação também registra a retirada de datas, a extração de páginas específicas e a separação de páginas de assinatura. Em outro procedimento, funcionários solicitavam comprovantes de transferências financeiras sem dados que permitissem rastrear as operações. A PF descreveu a participação de diferentes áreas numa operação coordenada.
As CCBs formalizam dívidas ou obrigações de pagamento. Termos de Consentimento e Procurações podem registrar autorizações e permitir a representação de pessoas ou empresas. No caso investigado, esses documentos davam suporte à apresentação das carteiras de crédito como operações válidas.
Arquivo foi incorporado ao inquérito
A primeira fase da operação ocorreu em novembro de 2025. Como não foi possível copiar todo o conteúdo dos equipamentos durante as buscas, a PF solicitou posteriormente o acervo ao liquidante do banco. O HD foi entregue em 27 de novembro de 2025 e periciado, com preservação do dispositivo original.
Na análise, foi localizado no SharePoint do Banco Master o arquivo “Revisão - processos e documentos.pptx”. A apresentação, intitulada “Investigações internas – Banco Master”, tinha 26,7 MB e 30 slides, um deles oculto. Os registros indicam criação em 23 de outubro de 2025, às 12h09, e última modificação no dia seguinte, às 17h45.
O conteúdo foi incluído na investigação por meio da Informação de Polícia Judiciária de Análise (IPJ-A nº 1390980/2026), concluída em 23 de março de 2026.
